在1937年10月下旬到1938年4月这一阶段中，除一一五师聂荣臻部在敌人后方开展游击战争、建立根据地外，八路军也曾派出其他几支部队向敌人后方深入。一二○师宋时轮支队一直活动于朔县以北，大同、怀仁以西的雁北地区。1937年11月，一二九师派骑兵营深入冀西的临城、赞皇。同月，一二九师派出由孙继先率领的挺进支队，越过平汉路，进至冀南。1938年1月，挺进支队由冀南向津浦路推进，进入鲁西北。1937年12月，一二九师三八六旅副旅长陈再道率八路军东进纵队向冀南挺进，于1938年1月进至隆平地区。1938年3月中旬，宋任穷率一二九师骑兵团到达冀南的南宫。随后又向西南挺进，解放了广宗、曲周、平乡、南和县城及附近广大地区。上述几支部队的活动地区均属敌后。但是，这些地区（包括晋察冀地区）八路军的兵力和晋西北、晋西、晋东南地区相比，毕竟少得多。此时进入敌后的八路军部队，还只是小部分，而不是大部分。
    从1937年10月下旬到1938年4月这一阶段中，八路军的大部分之所以仍处于敌之翼侧，尚未进入敌后，主要有以下几方面的原因：第一，太原失陷后，日军的前锋是在晋中一带，敌人后方的空隙虽已开始暴露，但仍未充分暴露。第二，太原失陷后，八路军的主要任务是建立以山西为中心的几块根据地，以取得坚持抗战和继续发展的支点。为了进一步发动群众开辟根据地，暂不能抽出大部兵力向敌后深入。第三，太原失陷后，日军并未立即发动新的进攻，国民党军队在准备“反攻太原”，我八路军应准备配合友军，在敌之翼侧打击敌人。第四，当日军于1938年2月发动新的进攻时，八路军必须集中兵力歼敌，保卫根据地。此时兵力应集中使用于前线，而不能将八路军大部兵力用于敌人后方。因此，在这一阶段中，八路军只是相机以一部分兵力向敌后挺进，而不是以大部分兵力向敌后发展。
    第三个阶段：1938年4月到6月。在这一阶段中，党中央和毛泽东根据华北战场的新形势，明确提出了大力向敌后发展的任务，八路军的大部分转入了敌后作战。
    1938年3月中旬，华北和华中的日军开始会攻徐州，以打通津浦陇海两路。在华北，日军开始从山东、河北、山西等地抽调兵力，向鲁南增兵。这样，河北、山东的广大地区就成为敌人后方的空虚地带。在山西，由于日军发动了对晋东南、晋南、晋西、晋西北的进攻，战线延长，加之一部分兵力东调，这样，就使日军在山西一时无力发动新的进攻。并且，这时八路军在晋东南、晋西、晋西北等地已经粉碎了日军的进攻，站住了脚，各根据地内的群众已基本发动组织起来与武装起来，根据地较为巩固，有了可靠的后方作依托。在这种情况下，党中央及时地提出八路军应乘虚而入，以山区根据地为依托，大力向敌后发展。3月15日，中央军委在致八路军总部电中指出，当敌人集中力量进攻陇海路时，河北、山东乃至江苏北部必甚空虚，同时晋、察、绥三省之敌一时尚无力南进。在电报中，中央军委还提出了以一一五师全部向河北、山东出动的设想。4月21日，中央发出了《对平原游击战指示》，指出“根据抗战以来经验，在目前全国坚持抗战与正面深入群众工作两个条件之下，在河北、山东平原地区广泛的发展抗日游击战争，坚持平原地区的游击战，也是可能的。”“党与八路军部队在河北、山东平原地区应坚决采取尽量广泛发展游击战争的方针”。根据中央的指示和八路军总部的决定，八路军的大部分在1938年4月下旬晋东南粉碎敌人九路围攻之后，便开始由山区向平原进军，大力向敌后发展。在晋东南，除一一五师三四四旅一部留长治附近外，一二九师七六九团、一一五师三四四旅六八九团、一一五师第五支队在一二九师副师长徐向前率领下，于5月初到达冀南；一二九师三八六旅主力在旅长陈赓率领下于4月下旬进到平汉路西侧的冀豫边地区，6月进入豫北；5、6月间，一二九师三八六旅政委王新亭率七七一团进至平汉路东。在晋西北，一二○师三五九旅5月底到6月初由晋西北开赴恒山地区，配合晋察冀部队开展游击战争，发展根据地；原在雁北活动的一二○师宋时轮支队于5月下旬挺进到平西，后又与在平西活动的邓华支队合编为八路军第四纵队，于7月挺进到冀东；由一二○师三五八旅七一五团为主组成的大青山支队于6月进入雁北，8月向绥远挺进；一二○师三五八旅七一六团、警备六团、师骑兵营等，也在朔县、平鲁、左云、偏关、神池一带敌军的侧翼和后方进行活动。以上这些从晋东南、晋西北向外发展的部队所活动的地区，即冀南、豫北、恒山地区、冀东、雁北、绥东等地，均已是敌人后方地区。
    从以上情况可以看出，1938年4月到6月间，晋东南、晋西北的八路军除留一小部分部队于原地区坚持斗争外，大部都转入了敌后作战。并且，由于日军在1938年2月后的新进攻，在晋南占领了风陵渡，在晋西北打到了黄河边，在河南占领了豫北，这样，晋东南和晋西北此时也基本上成为敌后。到此时为止，连同1938年4月以前进入敌后的部队在内，整个八路军的大部分均已转入了敌后作战。这时尚必须继续留在敌之翼侧的，只有晋西的一一五师师部和三四三旅（后来，1938年10月，三四三旅六八五团奉命挺进山东。12月，罗荣桓率一一五师师部和三四三旅主力从晋西挺进山东，留三四三旅补充团与晋西三个游击大队合组为一一五师独立支队，坚持晋西。1939年山西十二月事变后，独立支队撤往晋西北）。
    可见，我八路军是在1938年4月党中央提出向平原发展的方针以后，在5、6月间基本上转入敌后作战的。
    综上所述，可知八路军向敌后进军是经历了一个逐步实施的过程的，是适应华北战局的变化和作战的需要，从敌之翼侧逐步地转入敌后作战的。正确地了解和认识这个过程，对于进一步了解八路军在抗战初期的行动，对于进一步理解中国共产党的独立自主的游击战争的战略方针，对于进一步了解人民军队进行抗日战争的历史，都是不无必要的。